Términos de uso y condiciones de servicio

1. Información general, no asesoría

El contenido de este sitio, incluidos los artículos de Recursos, es información general sobre temas tributarios a la fecha de su publicación. No constituye asesoría para su caso, puede no reflejar cambios posteriores en la ley y no debe usarse para tomar decisiones sin un análisis de sus hechos.

2. Relación profesional y contrato de servicio

Para prestar cualquier servicio es obligatorio firmar un contrato de servicio, que define el alcance del trabajo, los honorarios y las responsabilidades de cada parte. La relación profesional con Tax Planning Plus comienza solo cuando ambas partes lo firman; ningún trabajo se inicia antes. Contactarnos por este sitio, por teléfono, WhatsApp o en una cita inicial no crea esa relación. Si estos términos y el contrato de servicio difieren, prevalece el contrato de servicio. Al iniciar la relación, cada cliente recibe la carta de bienvenida con estos términos y condiciones, y la firma por separado del contrato de servicio para confirmar que los leyó y los acepta.

3. Quiénes somos y qué no hacemos

Somos una firma de preparación de impuestos y servicios empresariales. Nuestros profesionales con credencial de Enrolled Agent están autorizados por el Departamento del Tesoro para representar contribuyentes ante el IRS y se rigen por la Circular 230 (31 CFR parte 10). No somos un bufete de abogados ni prestamos servicios legales, no somos contadores públicos certificados ni emitimos opiniones de auditoría, y no damos asesoría de inversiones.

4. Responsabilidades del cliente

Usted es responsable de entregarnos información completa, veraz y oportuna, y de revisar su declaración antes de firmarla, porque la firma bajo pena de perjurio. Podemos confiar de buena fe en la información que usted nos entrega, pero haremos las preguntas razonables que exigen las normas profesionales. Para ciertos créditos y el estado civil de cabeza de familia, la ley nos obliga a cumplir requisitos de diligencia debida y a pedirle documentos de respaldo; si no los entrega, no podremos reclamar esos beneficios.

5. Documentos y comunicaciones por el portal seguro

Toda la información y los documentos del caso se reciben y entregan por el portal seguro de clientes de la firma, nuestro sistema de gestión de clientes (CRM). Por medidas de seguridad, el cliente acepta no enviar información ni documentos de su caso por ningún otro medio, como correo electrónico, WhatsApp, mensajes de texto o el formulario de este sitio, y no entregar documentos en físico, salvo a las personas de la firma previamente autorizadas para recibirlos. En la medida que la ley lo permita, la firma no responde por la pérdida, exposición o uso indebido de información que el cliente envíe o entregue fuera de estos canales; esa responsabilidad es del cliente. Usted es responsable también de proteger sus credenciales de acceso al portal.

6. Autorizaciones y firmas

Para presentar electrónicamente su declaración, usted debe firmar antes la autorización de presentación electrónica del IRS: el Form 8879 en las declaraciones individuales y su equivalente en las de empresas. No presentamos ninguna declaración sin esa autorización firmada. Para representarle ante el IRS o recibir su información tributaria, usted debe firmar, según el caso, el Form 2848 (poder de representación) o el Form 8821 (autorización de información tributaria).

Usted acepta firmar electrónicamente los contratos de servicio, autorizaciones y formularios cuando la ley y la autoridad que los recibe lo permitan, conforme a la ley federal de firmas electrónicas (E-SIGN) y a la Ley Uniforme de Transacciones Electrónicas de Florida (sección 668.50 de los Estatutos de Florida), con la verificación de identidad que exige el IRS. Algunos documentos no admiten firma electrónica y requieren firma original en tinta, como la solicitud de ITIN (Form W-7) y ciertos formularios que se presentan en papel o documentos que exigen terceros, como bancos o notarías. En cada caso le indicaremos qué tipo de firma corresponde.

7. Equipo de trabajo y consentimiento para compartir su información

Su caso lo trabaja el equipo de impuestos de la firma, que incluye preparadores y personal de apoyo en Estados Unidos y en otros países, siempre bajo la revisión final de un Enrolled Agent. Dentro de Estados Unidos, la ley permite compartir su información con los preparadores que participan en su declaración.

Para que preparadores ubicados fuera de Estados Unidos trabajen su caso, la sección 7216 del Código de Rentas Internas exige su consentimiento por escrito, en el formulario y con el texto que establece el IRS. Su número de Seguro Social solo se comparte fuera del país si usted lo autoriza expresamente y tanto la firma como el preparador que lo recibe mantienen las salvaguardas de protección de datos que exige el IRS; de lo contrario, se oculta antes de compartir el documento. En las declaraciones individuales, firmar este consentimiento es voluntario y no condicionamos nuestros servicios a él: si usted no lo firma, su caso lo trabaja únicamente el personal en Estados Unidos.

8. Confidencialidad

Tratamos su información conforme a nuestro aviso de privacidad, a la sección 7216 del Código de Rentas Internas y a la ley Gramm-Leach-Bliley. La sección 7525 del Código otorga a las comunicaciones con un profesional autorizado ante el IRS una protección de confidencialidad limitada, solo en asuntos tributarios no penales ante el IRS o los tribunales federales; no protege la información para preparar declaraciones ni los asuntos penales. Si su situación puede tener implicaciones penales, debe consultar a un abogado.

9. Citas y atención

Las visitas a la oficina son solo con cita confirmada previamente por teléfono o WhatsApp. Las citas que se agendan en línea son reuniones remotas por videollamada (Zoom). Atendemos de lunes a viernes, de 9:00 a.m. a 6:00 p.m.

10. Honorarios y pagos

Cada caso se evalúa antes de cotizar, y los honorarios quedan por escrito en el contrato de servicio. No cobramos honorarios contingentes salvo en los casos que la Circular 230 permite. Los pagos se hacen por el enlace de pago de la firma o con las instrucciones que acompañan su factura; nunca cambiamos instrucciones de pago por correo electrónico. Antes de disputar un cargo con su banco o tarjeta, comuníquese con nosotros para resolverlo.

11. Servicios anuales recurrentes

Algunos servicios empresariales son anuales y se renuevan cada año mientras estén activos: el servicio de agente registrado, la dirección física o postal asignada, cuando el cliente la solicita, y la gestión del informe anual de la empresa ante el estado, cuya tarifa oficial varía según el estado y la fija cada estado. Los montos vigentes se indican en el contrato de servicio. El agente registrado y la dirección asignada se renuevan cada doce meses desde la fecha de inicio del servicio, que depende de cuándo se constituyó o se registró la empresa, y se facturan 60 días antes del vencimiento. El informe anual se factura cuando lo exige cada estado, según su fecha de vencimiento. La preparación de declaraciones de impuestos no está incluida en estos servicios anuales: se cotiza por separado y su costo varía según la complejidad de cada declaración. Si el cliente no desea renovar un servicio, debe avisarnos por escrito antes de la fecha de renovación. Si un servicio anual no se paga, la firma puede dejar de prestarlo y, en el caso del agente registrado, renunciar a esa función conforme a la ley estatal; la falta de agente registrado o de informe anual puede llevar a multas o a la disolución administrativa de la empresa.

12. Registros del cliente

Si usted lo solicita, le devolveremos sus registros originales conforme a la sección 10.28 de la Circular 230. Conservamos las declaraciones preparadas y los expedientes de cada caso durante al menos seis años desde su presentación, porque en ciertos casos el IRS tiene hasta seis años para revisar una declaración. Le recomendamos conservar también sus propias copias y documentos de respaldo durante ese plazo.

13. Enlaces y servicios de terceros

Este sitio enlaza al portal de clientes, a servicios de pago, agenda y videollamada, a redes sociales y a otras firmas de nuestro grupo, como SOLON y Padilla Advisory Group, que son entidades independientes con sus propios términos, y a organizaciones como Federal Tax Defense Foundation. No somos responsables del contenido ni de las prácticas de esos sitios.

14. Limitación de responsabilidad

El sitio se ofrece tal como está. En la medida que la ley lo permita, Tax Planning Plus no responde por daños derivados del uso del contenido general de este sitio sin una relación profesional formalizada. La responsabilidad por los servicios contratados se rige por el contrato de servicio.

15. Propiedad intelectual

Tax Planning Plus™ y su logotipo son marcas de Tax Planning Plus LLC. Los textos y el diseño de este sitio son de su propiedad y no pueden reproducirse sin autorización. Enrolled Agent es una designación otorgada por el Departamento del Tesoro; su uso no implica respaldo del IRS.

16. Ley aplicable

Estos términos se rigen por las leyes del estado de Florida y, cuando corresponda, por las leyes federales de Estados Unidos. Cualquier controversia se someterá a los tribunales competentes del condado de Miami-Dade, Florida, salvo que el contrato de servicio disponga otra cosa.

17. Accesibilidad e idioma

Este sitio está disponible en español e inglés. Si tiene dificultad para acceder a algún contenido, escríbanos y se lo haremos llegar en otro formato. Si las versiones difieren, se interpretan de buena fe según su intención común.

18. Cambios

Podemos actualizar estos términos; la versión vigente es la publicada en este sitio. Consultas: info@taxplanningplus.com, 1-888-INCOTAX.